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11月2日(ri)，国务院国资(zi)委印发了《中央(yang)企(qi)业(ye)合(he)规(gui)管理指引(yin)（试(shi)行）》，推动中央(yang)企(qi)业(ye)全面加强合(he)规(gui)管理，加快(kuai)提升依法合(he)规(gui)经营管理水平，着力打造法治央(yang)企(qi)，保障企(qi)业(ye)持续(xu)健康发展。

 

全文如下：

中央企业合规管理指引（试行）

第一章  总 则
 

第一(yi)条(tiao) 为(wei)推动中央(yang)企业(ye)(ye)全面(mian)加强合规(gui)管(guan)理，加快提(ti)升依法(fa)合规(gui)经营管(guan)理水平，着(zhe)力打造法(fa)治央(yang)企，保障企业(ye)(ye)持续健康发展，根据《中华人(ren)民(min)共和(he)国(guo)公司法(fa)》、《中华人(ren)民(min)共和(he)国(guo)企业(ye)(ye)国(guo)有资产法(fa)》等有关法(fa)律(lv)法(fa)规(gui)规(gui)定，制定本指引(yin)。

第(di)二条(tiao) 本指(zhi)引所称(cheng)中央企业，是指(zhi)国务院国有资产监督(du)管理委员会（以下简称(cheng)国资委）履(lv)行出资人职责的国家出资企业。

本指(zhi)引所称(cheng)合(he)规(gui)(gui)，是指(zhi)中央企(qi)业(ye)及(ji)其(qi)员(yuan)工的经营管(guan)理行(xing)为符合(he)法律(lv)法规(gui)(gui)、监(jian)管(guan)规(gui)(gui)定、行(xing)业(ye)准则(ze)和企(qi)业(ye)章(zhang)程、规(gui)(gui)章(zhang)制度以(yi)及(ji)国(guo)际条约、规(gui)(gui)则(ze)等要求(qiu)。

本指(zhi)引(yin)(yin)所称合(he)规风险，是(shi)指(zhi)中(zhong)央企业及(ji)其员工因不合(he)规行为，引(yin)(yin)发法(fa)律责任、受到相(xiang)关处罚、造成(cheng)经济或(huo)声誉损失以及(ji)其他负面影响(xiang)的可能性。

本(ben)指引所称合(he)规管(guan)(guan)理，是指以有效(xiao)防(fang)控合(he)规风(feng)险(xian)为(wei)目的，以企业和员工经(jing)营管(guan)(guan)理行为(wei)为(wei)对象，开展包括制度(du)制定、风(feng)险(xian)识(shi)别、合(he)规审查、风(feng)险(xian)应对、责任追究、考核评价、合(he)规培训(xun)等有组织、有计划的管(guan)(guan)理活动。

第三条 国(guo)资(zi)委负责指导监督中央企业合规管理工(gong)作(zuo)。

第四(si)条(tiao) 中央企业应当按照以下(xia)原则加快建立健全合规管理体系(xi)：

（一）全(quan)面覆盖。坚(jian)持将合规(gui)要求覆盖各(ge)(ge)业(ye)务领域、各(ge)(ge)部门(men)、各(ge)(ge)级子(zi)企(qi)业(ye)和分支机构、全(quan)体员(yuan)工，贯穿决策、执行、监督全(quan)流程。

（二）强化责(ze)任。把加(jia)强合(he)(he)规(gui)管理作为(wei)企业主要负责(ze)人(ren)履行推进法(fa)治建设第一责(ze)任人(ren)职责(ze)的重要内容。建立全员(yuan)合(he)(he)规(gui)责(ze)任制，明确管理人(ren)员(yuan)和各岗位员(yuan)工的合(he)(he)规(gui)责(ze)任并督促有效落实。

（三(san)）协同联动。推(tui)动合(he)规(gui)管理(li)与法律风险防(fang)范、监察、审计(ji)、内控、风险管理(li)等(deng)工作相(xiang)统筹、相(xiang)衔接，确保合(he)规(gui)管理(li)体系有效运行。

（四）客观独立。严格依照法律法规等规定对企业和员工行为进行客观评价和处理。合规管理牵头部门独立履行职责，不受其他部门和人员的干涉。
 

第二章  合规(gui)管(guan)理职责

   
第(di)五条 董(dong)事会的合规管理职责(ze)主(zhu)要包(bao)括(kuo)：

（一）批准企(qi)业合规(gui)管理战略(lve)规(gui)划、基(ji)本制度和年度报(bao)告；

（二）推动完(wan)善合规管(guan)理体系；

（三(san)）决定(ding)合规管理负责(ze)人的任免；

（四）决定(ding)合规管(guan)理(li)牵头部门的设(she)置(zhi)和(he)职(zhi)能(neng)；

（五）研(yan)究决(jue)定合规(gui)管理有关重(zhong)大事项；

（六）按照权限决定有(you)关(guan)违规人员的(de)处理事项。

第(di)六条 监事会(hui)的(de)合规管理职(zhi)责主要包括：

（一）监督董事会的决(jue)策与流程是否(fou)合规；

（二）监督董事(shi)和高级管理(li)人员合规管理(li)职责履(lv)行情况；

（三）对引发重大合规风险负有(you)主要责任的董事、高级管理人员(yuan)提(ti)出罢免建议；

（四）向董事会(hui)提出(chu)撤换公司(si)合规(gui)管理负(fu)责人(ren)的建(jian)议。

第七条 经理(li)层的合(he)规(gui)管理(li)职责主要包括：

（一）根据董事会决定(ding)，建立健(jian)全合规管(guan)理(li)组织架(jia)构；

（二）批准合规管理(li)具体(ti)制(zhi)度规定；

（三(san)）批准合规管理计(ji)划，采取(qu)措施(shi)确(que)保合规制度得到有效执行；

（四）明确合规管理流程，确保合规要求融入业务领域；

（五）及时制(zhi)止(zhi)并(bing)纠正不合规的经营行(xing)(xing)为，按(an)照权限对违(wei)规人员(yuan)进行(xing)(xing)责任追究或提出处理建议(yi)；

（六）经董事会授权的其他事项(xiang)。

第(di)八(ba)条 中央企业设(she)立(li)合(he)(he)规(gui)委员会(hui)(hui)，与企业法治建设(she)领导小组(zu)或风险控制委员会(hui)(hui)等合(he)(he)署，承担合(he)(he)规(gui)管(guan)理的组(zu)织领导和(he)统筹协调(diao)工作，定(ding)期召(zhao)开会(hui)(hui)议(yi)，研究(jiu)决定(ding)合(he)(he)规(gui)管(guan)理重(zhong)大事项(xiang)或提(ti)出意见建议(yi)，指导、监督和(he)评价合(he)(he)规(gui)管(guan)理工作。

第九条 中央企业相关负(fu)责(ze)人(ren)或总(zong)法(fa)律顾(gu)问担任(ren)合规管理负(fu)责(ze)人(ren)，主要(yao)职责(ze)包(bao)括：

（一）组织制订合规管理战略(lve)规划；

（二）参与企(qi)业重大决(jue)策并提出合规意见；

（三）领(ling)导合(he)规(gui)管理牵(qian)头(tou)部门(men)开展工作；

（四）向董(dong)事(shi)会和总经(jing)理汇报合规管(guan)理重大事(shi)项；

（五(wu)）组织(zhi)起草合规管理(li)年(nian)度报告(gao)。

第十条 法律(lv)事务(wu)机(ji)构或(huo)其(qi)他(ta)相关机(ji)构为合(he)规管理牵(qian)头(tou)部门，组(zu)织、协调和监督合(he)规管理工作，为其(qi)他(ta)部门提供合(he)规支持，主要职责包(bao)括：

（一）研究(jiu)起草(cao)合规管理计划(hua)、基本制(zhi)度和具体制(zhi)度规定；

（二(er)）持(chi)续关注(zhu)法律法规(gui)等规(gui)则(ze)变(bian)化，组织开展合规(gui)风险(xian)识别和(he)预警，参(can)与企业重大事项合规(gui)审查和(he)风险(xian)应对；

（三(san)）组织开展合规检查(cha)与(yu)考核，对制度和流(liu)程进行(xing)合规性评价，督促违规整改和持续改进；

（四）指导(dao)所属单位(wei)合规管(guan)理工作；

（五）受理职责范围内的(de)违规(gui)(gui)举报，组(zu)织或参与对违规(gui)(gui)事件的(de)调查，并提出处理建议；

（六）组织或协助业务(wu)部门(men)、人事部门(men)开展合规培训(xun)。

第十(shi)一条 业务部(bu)门负责本领(ling)域(yu)的日常合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)管理工作，按照(zhao)合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)要求(qiu)完善业务管理制度和流(liu)程，主动开展合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)风(feng)险识别和隐患排(pai)查(cha)，发布合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)预(yu)警，组(zu)织合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)审查(cha)，及时向合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)管理牵头部(bu)门通报风(feng)险事(shi)项，妥善应对合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)风(feng)险事(shi)件(jian)，做好本领(ling)域(yu)合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)培训和商业伙伴合(he)(he)(he)规(gui)(gui)(gui)(gui)调(diao)(diao)查(cha)等(deng)工作，组(zu)织或配(pei)合(he)(he)(he)进(jin)行违规(gui)(gui)(gui)(gui)问题调(diao)(diao)查(cha)并(bing)及时整改(gai)。

监察、审计、法律、内控、风险管理、安全生产、质量环保等相关部门，在职权范围内履行合规管理职责。
 

第三(san)章  合(he)规(gui)管理重点

 
第十二(er)条 中央企(qi)业应(ying)当根据(ju)外部环境变化，结合自身实(shi)际，在(zai)全(quan)面推(tui)进合规(gui)管理(li)的(de)基(ji)础(chu)上(shang)，突出重(zhong)点(dian)领域(yu)、重(zhong)点(dian)环节和重(zhong)点(dian)人员，切实(shi)防(fang)范(fan)合规(gui)风险。

第十三条 加强对(dui)以下重点领域的合规管理：

（一）市场(chang)交易(yi)。完善交易(yi)管理制度(du)，严格履行决策批准程序，建立健全(quan)自律诚(cheng)信体系，突(tu)出反商业(ye)贿赂、反垄断、反不正当竞争，规范资产交易(yi)、招投标等活动；

（二）安(an)全(quan)环保(bao)。严格(ge)执行国家安(an)全(quan)生产、环境(jing)保(bao)护法律法规(gui)，完善(shan)企(qi)业生产规(gui)范和安(an)全(quan)环保(bao)制度(du)，加强监督检查，及时发现(xian)并整改违规(gui)问题；

（三）产品(pin)质量(liang)。完(wan)善质量(liang)体(ti)系，加强(qiang)过程控制，严把各环节质量(liang)关，提供优质产品(pin)和服务；

（四）劳动(dong)用工。严格(ge)遵守劳动(dong)法律(lv)法规(gui)，健全(quan)完善劳动(dong)合(he)同(tong)管理制度，规(gui)范劳动(dong)合(he)同(tong)签订、履行、变(bian)更(geng)和解(jie)除，切实(shi)维(wei)护(hu)劳动(dong)者合(he)法权(quan)益；

（五）财务税(shui)收。健(jian)全完善财务内部控(kong)制体系，严格执(zhi)行财务事(shi)项操作(zuo)和审(shen)批(pi)流程(cheng)，严守财经纪律,强化依法纳税(shui)意识，严格遵守税(shui)收法律政策；

（六）知识(shi)产权。及时申请注(zhu)册知识(shi)产权成果，规(gui)(gui)范实施许(xu)可和转(zhuan)让，加(jia)强对(dui)商业秘密和商标的(de)保(bao)护(hu),依法规(gui)(gui)范使(shi)用他人知识(shi)产权，防(fang)止(zhi)侵权行(xing)为(wei)；

（七）商业伙伴。对重要(yao)商业伙伴开展(zhan)合规(gui)(gui)调(diao)查，通过(guo)签订(ding)合规(gui)(gui)协(xie)议、要(yao)求作出(chu)合规(gui)(gui)承诺等方式促进商业伙伴行(xing)为合规(gui)(gui)；

（八）其他需要(yao)重(zhong)点(dian)关(guan)注的领域(yu)。

第(di)十四条(tiao) 加强对以下(xia)重点环节的合(he)规(gui)管理：

（一(yi)）制度制定(ding)(ding)环(huan)节。强化对规(gui)(gui)章制度、改革方案等重要文(wen)件的合规(gui)(gui)审(shen)查(cha)，确保符合法律法规(gui)(gui)、监管规(gui)(gui)定(ding)(ding)等要求；

（二）经营(ying)决(jue)策(ce)(ce)环(huan)节。严(yan)格落实“三重一大”决(jue)策(ce)(ce)制度(du)，细化各层(ceng)级决(jue)策(ce)(ce)事(shi)项(xiang)和权(quan)限，加(jia)强(qiang)对决(jue)策(ce)(ce)事(shi)项(xiang)的合(he)规论证把关，保障(zhang)决(jue)策(ce)(ce)依法合(he)规；

（三）生产运营环节。严(yan)格(ge)执行(xing)合(he)规(gui)制度，加强对(dui)重点流程的监督检查，确保生产经(jing)营过程中照章办事、按章操(cao)作；

（四）其他需(xu)要(yao)重点关(guan)注(zhu)的(de)环节。

第十五条 加强对(dui)以下重点人员的(de)合规管理：

（一）管理(li)(li)人(ren)员(yuan)。促进(jin)管理(li)(li)人(ren)员(yuan)切实(shi)提高合规(gui)意识，带(dai)头依法依规(gui)开(kai)展经营管理(li)(li)活动，认(ren)真履(lv)行承担的合规(gui)管理(li)(li)职责，强化考核与(yu)监督问责；

（二(er)）重要(yao)风(feng)险(xian)岗(gang)位(wei)人员(yuan)。根据(ju)合规(gui)风(feng)险(xian)评估情况明确界定(ding)(ding)重要(yao)风(feng)险(xian)岗(gang)位(wei)，有针对性(xing)加大培训力度，使(shi)重要(yao)风(feng)险(xian)岗(gang)位(wei)人员(yuan)熟悉(xi)并严(yan)格(ge)遵(zun)守业务(wu)涉(she)及(ji)的各项规(gui)定(ding)(ding)，加强(qiang)监(jian)督检查(cha)和违规(gui)行(xing)为追责(ze)；

（三(san)）海(hai)外(wai)人员。将合规培训作(zuo)为海(hai)外(wai)人员任职(zhi)、上岗的必备条件，确保遵守(shou)我国(guo)和(he)所(suo)在国(guo)法律(lv)法规等相关规定；

（四）其他(ta)需(xu)要重点关注的人员(yuan)。

第十六(liu)条 强化海外(wai)投资(zi)经营行(xing)为(wei)的合规(gui)管(guan)理：

（一）深入研(yan)究投(tou)(tou)资(zi)(zi)所(suo)在(zai)国法律法规及(ji)相关国际规则，全面掌握禁止(zhi)性规定，明确海(hai)外(wai)投(tou)(tou)资(zi)(zi)经(jing)营行为(wei)的红线(xian)、底(di)线(xian)；

（二(er)）健全海(hai)外合规(gui)经营的(de)(de)制度、体系、流(liu)程，重视(shi)开展项目的(de)(de)合规(gui)论(lun)证和尽(jin)职(zhi)调查，依法加(jia)强对(dui)境外机构的(de)(de)管控，规(gui)范(fan)经营管理行为。

（三）定期排查梳理海外投资经营业务的风险状况，重点关注重大决策、重大合同、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面存在的合规风险,妥善处理、及时报告，防止扩大蔓延。
 

第四章  合规管(guan)理运行

 
第十七条 建立健(jian)全合规(gui)(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)，制(zhi)(zhi)定全员普遍遵(zun)守的(de)合规(gui)(gui)行为(wei)规(gui)(gui)范，针对重点领域制(zhi)(zhi)定专项合规(gui)(gui)管(guan)理制(zhi)(zhi)度(du)，并根据法律(lv)法规(gui)(gui)变化(hua)和监管(guan)动态，及时(shi)将外(wai)部有关合规(gui)(gui)要求转(zhuan)化(hua)为(wei)内部规(gui)(gui)章(zhang)制(zhi)(zhi)度(du)。

第十八(ba)条(tiao) 建立合(he)规(gui)风(feng)(feng)险识(shi)别预警机(ji)制，全面系统梳理(li)经营管理(li)活动中存在的合(he)规(gui)风(feng)(feng)险，对风(feng)(feng)险发生的可(ke)能(neng)性(xing)(xing)、影响程度、潜(qian)在后果等进行(xing)系统分析(xi)，对于典型性(xing)(xing)、普遍(bian)性(xing)(xing)和可(ke)能(neng)产生较严(yan)重后果的风(feng)(feng)险及(ji)时发布预警。

第(di)十九条(tiao) 加强合(he)(he)(he)规(gui)(gui)风(feng)(feng)险应对(dui)(dui)，针对(dui)(dui)发现的风(feng)(feng)险制(zhi)定(ding)预案，采取有效措施，及时应对(dui)(dui)处置。对(dui)(dui)于重大合(he)(he)(he)规(gui)(gui)风(feng)(feng)险事件，合(he)(he)(he)规(gui)(gui)委员会(hui)统筹领(ling)导，合(he)(he)(he)规(gui)(gui)管理负责(ze)人(ren)牵头，相关部门协同配合(he)(he)(he)，最大限度化解风(feng)(feng)险、降(jiang)低损失。

第二十条 建(jian)立健全(quan)合(he)规审查机(ji)制，将合(he)规审查作(zuo)为(wei)规章制度制定、重(zhong)大事(shi)项决策(ce)、重(zhong)要合(he)同签(qian)订、重(zhong)大项目(mu)运营(ying)等(deng)经(jing)(jing)营(ying)管理行为(wei)的(de)必经(jing)(jing)程序，及时对不(bu)合(he)规的(de)内容提出(chu)修改建(jian)议，未经(jing)(jing)合(he)规审查不(bu)得实施。

第(di)二十一(yi)条 强化违(wei)(wei)(wei)规(gui)(gui)问(wen)责(ze)，完善违(wei)(wei)(wei)规(gui)(gui)行为处(chu)罚机制，明晰违(wei)(wei)(wei)规(gui)(gui)责(ze)任范(fan)围，细化惩处(chu)标准。畅通举报渠道(dao)，针对(dui)反映(ying)的问(wen)题和线(xian)索，及时开(kai)展调(diao)查，严肃(su)追究违(wei)(wei)(wei)规(gui)(gui)人员责(ze)任。

第二十二条 开展合规管理评估，定期对合规管理体系的有效性进行分析，对重大或反复出现的合规风险和违规问题，深入查找根源，完善相关制度，堵塞管理漏洞，强化过程管控，持续改进提升。
 

第五章 合规管理保障
 

第二十三(san)条(tiao) 加强合(he)规(gui)(gui)考(kao)(kao)核评(ping)价(jia)，把合(he)规(gui)(gui)经营管理情(qing)况纳入对各部门(men)和所属(shu)企业(ye)负(fu)责人的年度综合(he)考(kao)(kao)核，细化评(ping)价(jia)指标(biao)。对所属(shu)单位和员(yuan)工合(he)规(gui)(gui)职(zhi)责履行(xing)情(qing)况进行(xing)评(ping)价(jia)，并将(jiang)结果(guo)作为员(yuan)工考(kao)(kao)核、干部任用、评(ping)先选优等工作的重要依据。

第二十四条 强(qiang)化合(he)规管理(li)信息(xi)(xi)化建设，通过信息(xi)(xi)化手段优化管理(li)流程(cheng)，记录和(he)保存相关信息(xi)(xi)。运用大数据等工具，加(jia)强(qiang)对经营管理(li)行(xing)为依法合(he)规情(qing)况的实时在(zai)线监控和(he)风(feng)险分析，实现(xian)信息(xi)(xi)集(ji)成与(yu)共享。

第二十五条 建立专业化、高素质的合规管理队伍，根据业务规模、合规风险水平等因素配备合规管理人员，持续加强业务培训，提升队伍能力水平。
       
海外经营重要地区、重点项目应当明确(que)合规管理机构或配备专(zhuan)职人员，切实(shi)防范合规风险。

第二十六条 重视合(he)规培训(xun)，结(jie)合(he)法治(zhi)宣(xuan)传教育(yu)，建(jian)立制(zhi)度化、常态化培训(xun)机制(zhi)，确保员工理解、遵(zun)循企业(ye)合(he)规目标和要(yao)求。

第二十七条 积极(ji)培育合(he)规文化(hua)，通过制(zhi)定发放(fang)合(he)规手册、签订合(he)规承诺(nuo)书等(deng)方式(shi)，强(qiang)化(hua)全员安全、质(zhi)量(liang)、诚信和廉洁(jie)等(deng)意识，树立依法(fa)合(he)规、守(shou)法(fa)诚信的价值(zhi)观，筑牢合(he)规经营的思想基础。

第二十八条 建立(li)合(he)规报告(gao)制度，发生(sheng)较大合(he)规风险事件，合(he)规管(guan)理牵头部(bu)门和(he)相关(guan)部(bu)门应当(dang)及时(shi)向合(he)规管(guan)理负责人、分管(guan)领导报告(gao)。重大合(he)规风险事件应当(dang)向国(guo)资委和(he)有(you)关(guan)部(bu)门报告(gao)。

合规管理牵头部门于每年年底全面总结合规管理工作情况，起草年度报告，经董事会审议通过后及时报送国资委。
 

第六章  附(fu) 则

 
第二十九条 中央企业根据本指引，结(jie)合实际制(zhi)定合规管理(li)实施(shi)细则。

地方国有资(zi)产监督(du)管理机构可以参照本(ben)指引，积极推进(jin)所(suo)出资(zi)企业(ye)合(he)规管理工作。

第三十条 本(ben)指引由国资委负(fu)责解释。

第三十一条 本指引自公布之日起施行。