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成本工程

　　面对严峻的(de)市场经(jing)济形势(shi)，中国船(chuan)舶集(ji)团旗下中船(chuan)动力集(ji)团牢固树立“降成(cheng)本就是(shi)增效(xiao)益”的(de)发(fa)展(zhan)理(li)(li)念，始终把降本增效(xiao)贯穿企业(ye)(ye)生产经(jing)营全(quan)(quan)过程，以精(jing)细化管理(li)(li)为(wei)落脚点，关注企业(ye)(ye)生产、经(jing)营、管理(li)(li)的(de)所有环节，深(shen)挖内部创效(xiao)空间(jian)，构(gou)建起全(quan)(quan)员参与、全(quan)(quan)过程控(kong)制(zhi)、全(quan)(quan)要(yao)素(su)管理(li)(li)的(de)全(quan)(quan)面成(cheng)本管理(li)(li)体系，多措并举打出了一套降本增效(xiao)“组合拳”，确(que)保实现企业(ye)(ye)效(xiao)益最大化。

加强组织领导　坚持策划先行

　　▶ 加强组织领导，层层压实责任

　　中船动力集团成立了“成本工程领导小组”，加强组织领导和统筹协调，深化重大问题研究，按照“提效率、降费率、控成本，推进国产化”总体思路，研究制定成本工程实施方案，确保工作的前瞻性、系统性、协调性；相关负责人多次赴下属各子公司调研指导工作，开展成本管控专项检查，及时发现问题并着力纠偏；成立了采购、技术、质量、非生产性外协外包、人工成本压降专项工作组，由领导班子成员按领域分工负责、各部门具体组织策划实施。

　　▶ 设计体系架构，层层分解目标

　　围绕管理降本的主题，从顶层设计一个紧凑的、一体化的管理降本执行总体框架，包括制定关键目标，并为各个目标设定衡量指标、指标的目标值，以及行动方案、实施计划和针对性措施，将成本工程战略转化为“可操作、可量化、可考核”的实际行动。围绕当前的重点工作和已开展的降本主题，各业务单元分层次精细化成本工程实施项目和管理举措，编制各自的成本工程实施方案，将预算工作的执行主体明确到部门和具体个人，并与年度利润预算指标挂钩，真正做实成本工程。

　　▶ 建立动态管控机制，层层落实管控目标

　　建立月(yue)度(du)成(cheng)本(ben)工(gong)程(cheng)例(li)会机(ji)制和(he)全面预算落实(shi)工(gong)作推(tui)进例(li)会机(ji)制，一方(fang)面，以(yi)财务数据为抓手，打通(tong)(tong)业财数据通(tong)(tong)道，强化业财双向沟通(tong)(tong)融合，通(tong)(tong)过“销售产品成(cheng)本(ben)数据分析(xi)”、“管理(li)提升项(xiang)目”和(he)“专题降(jiang)(jiang)本(ben)项(xiang)目”等管理(li)工(gong)作，实(shi)现(xian)降(jiang)(jiang)本(ben)工(gong)作可量化；另(ling)一方(fang)面按照“关口(kou)前移、重心(xin)下移”的(de)要求，对月(yue)度(du)预算执行过程(cheng)中(zhong)发(fa)现(xian)的(de)各(ge)项(xiang)问题，通(tong)(tong)过督办(ban)事项(xiang)将整(zheng)改责任落实(shi)到部门，明确责任人及整(zheng)改期(qi)限，并定期(qi)反(fan)馈整(zheng)改情况及降(jiang)(jiang)本(ben)效果，形(xing)成(cheng)一个完整(zheng)的(de)、动态的(de)、持续反(fan)馈的(de)循环管理(li)系统。

精细化管理　全方位挖潜增收

　　▶ 增加承接力度，扩大经济总量

　　沪东重机2019年实现承接额同比增长11.96%。其中，在低速机业务方面，同比增长4.51%；防务动力业务方面，共承接中高速柴油机项目30台（套），重点跟进了广船国际1370客滚船项目等民品市场业务；应用产业业务方面，顺利中标中广核太平岭等项目。

　　▶ 大力推进全面预算管理，建立动态成本分析制度

　　研究成本总体构成，确定标准目标成本，努力提高目标成本编制的科学性。针对不同产品项目建造方案及配置差异，下达具体目标成本，并加强报批、审价环节的控制。定期召开成本分析会，及时监控成本费用的变化情况，建立健全成本预警机制。

　　▶ 技术创新，降本增效

　　通过(guo)(guo)优化柴油机(ji)设计，推进零部件(jian)国产化以(yi)及优化加(jia)工、装(zhuang)配、调试过(guo)(guo)程，实现整机(ji)综(zong)合(he)成本(ben)下降和(he)自主可(ke)控水(shui)平提(ti)升(sheng)。沪东(dong)重　　机(ji)排气阀杆(gan)国产化开发成功，打破了(le)国外技术垄断，填补(bu)了(le)国内产业空白，缩短了(le)供(gong)货周期，降低了(le)采购及物流(liu)成本(ben)。WinGD逆势提(ti)升(sheng)二(er)冲程主机(ji)市场份额，同时提(ti)高了(le)高技术高盈利(li)(li)品(pin)型(xing)的(de)占(zhan)比(bi)，双燃料机(ji)型(xing)数量占(zhan)比(bi)全部机(ji)型(xing)的(de)比(bi)例上涨了(le)13个(ge)百分点，销(xiao)售功率数上升(sheng)了(le)17个(ge)百分点，专利(li)(li)机(ji)销(xiao)售毛利(li)(li)提(ti)升(sheng)近4个(ge)百分点，配套零部件(jian)销(xiao)售毛利(li)(li)提(ti)升(sheng)3.2个(ge)百分点。

　　▶ 优化供应链管理，狠抓采购降成本

　　大力推进集中采购，搜集合并范围内各公司统购物料的需求信息，进行集中招标，以量压价；持续优化供应链管理，与部分供应商签订战略合作协议，洽谈年度协议价格；梳理经销商代理供货现状，改变原先由专利方代理采购，直接向制造商源头采购，降低了过程交易成本。

　　▶ 提升自制能力，严控委外业务费用

　　沪东重机通过计划沟通协调，平衡生产负荷，统一当量测算标准和考核，制定年度生产总量考核方案，激励车间产出，进一步提高自制产量，减少外协需求，2019年机座机架减少外协19台份；运动件减少外协21台份；气缸体减少外协49段，飞轮减少外协4件，调频轮减少外协5件。中船动力结合自身产能情况，对外调研市场配套形势，对内分析加工设备能力及负荷，通过研究提升中低速柴油机零部件加工工艺，主动回收了低速柴油机运动件及中速柴油机部分公共底座、机架的加工任务，实现外协成本压降50%以上。

　　▶ 聚焦质量改进，着力降本增效

　　狠抓装(zhuang)备质(zhi)量问题归零和闭环工作。该公司下(xia)决(jue)心彻底(di)解决(jue)问题顽疾(ji)，努力提(ti)升(sheng)产品质(zhi)量预控(kong)能力，加快质(zhi)量问题解决(jue)速(su)度，减少(shao)内外部(bu)质(zhi)量废返，控(kong)制售后(hou)服(fu)务费，推动质(zhi)量管理水平不(bu)断提(ti)升(sheng)。公司2019年售后(hou)服(fu)务费同比下(xia)降约(yue)20%。

　　▶ 全员动员，拧干“一滴水”

　　围绕降本增效的工作主题，深化成本工程“做一事、献一计”活动，发动全员以“干毛巾也要拧出一滴水”的决心参与到降本增效工作中来。落实“善小而为之”的理念，倡导职工从身边做起，从小事做起为降成本作贡献，策划 “小改进、大奖励”配套支持机制，抓好劳模（技师）创新工作室三个降本项目，发动全体员工提倡议、定措施、齐落实，以凝聚集体智慧，深入挖掘降本增效工作的潜力。2019年公司各项消费性支出同比下降3%。

　　作为(wei)集(ji)团(tuan)公司动(dong)力(li)装备制造的重要组成部分，中船动(dong)力(li)集(ji)团(tuan)将严(yan)格按照高质量发展的要求，深(shen)挖内潜提效(xiao)益，着力(li)在(zai)降(jiang)(jiang)本(ben)(ben)增效(xiao)上下功夫、求实效(xiao)，明确降(jiang)(jiang)本(ben)(ben)硬任务(wu)，采取(qu)降(jiang)(jiang)本(ben)(ben)硬措施，为(wei)建设世界一(yi)流船舶集(ji)团(tuan)贡献力(li)量。